Poradnik

Kalkulator podatku dochodowego w Luksemburgu: ile wyniesie mój podatek?

Zależy to od Twojej klasy podatkowej w takim samym stopniu jak od dochodu — dlatego zamiast pytać, która klasa jest Twoja, kalkulator pokazuje wszystkie trzy.

Trzy klasy, jedna skala

Luksemburg opodatkowuje dochód według jednej skali progresywnej, od 0% do 42%, ale stosuje ją różnie w zależności od klasy podatkowej. Klasa 1 stosuje ją bez zmian. Klasa 2, dla małżeństw i partnerów rozliczanych wspólnie, dzieli dochód na pół, opodatkowuje każdą połowę i podwaja wynik. Klasa 1a leży pomiędzy nimi: dochód jest pomniejszany przed zastosowaniem skali, a najwyższe stawki są ograniczone. To, która klasa jest Twoja, wynika z przepisów, a nie z wyboru — dlatego pokazane są wszystkie trzy.

Na przykład przy dochodzie do opodatkowania 60 000 € w 2026 roku podatek wraz z dopłatą wynosi 11 945 € w klasie 1, 9 462 € w klasie 1a i 4 276 € w klasie 2.

Podatek dochodowy w Luksemburgu według dochodu: tabela

Podatek i dopłata na fundusz zatrudnienia łącznie, rocznie, od dochodu do opodatkowania w 2026 roku. Dla własnego dochodu użyj kalkulatora poniżej.

Dopłata na fundusz zatrudnienia

Do podatku dochodzi contribution au fonds pour l’emploi (dopłata na fundusz zatrudnienia): 7% podatku i 9% od tej jego części, która przekracza podatek należny przy 150 000 € (klasy 1 i 1a) lub 300 000 € (klasa 2). Jest ona wliczona w każdą sumę, którą pokazuje kalkulator.

Dlaczego 2025 i 2026 dają te same liczby

Skala nie może się zmienić w trakcie roku podatkowego. Rok 2026 używa skali z 2025 roku bez zmian; kolejna korekta, o jedną transzę indeksacyjną dla każdego progu, jest proponowana od 1 stycznia 2027 roku (projekt ustawy nr 8775). Proponowana ulga na 2026 rok ma zamiast tego postać tymczasowego kredytu podatkowego, crédit d’impôt conjoncture, który jest projektem ustawy, jeszcze nie prawem, i byłby kredytem podatkowym, a nie zmianą skali.

Sprawdzone, a nie tylko napisane

Nie ma publicznego źródła danych ze skalą, więc zasady są spisane z ustawy (art. 118–121 ustawy o podatku dochodowym, LIR), a następnie co tydzień porównywane z własnym kalkulatorem internetowym administracji podatkowej, przy dochodach wybranych w miejscach, w których zasady się zmieniają. Jeśli choć jedna liczba się różni albo administracja zaczyna oferować nowy rok, sprawdzenie kończy się niepowodzeniem i kalkulator o tym informuje.

To podatek od dochodu do opodatkowania, a nie wynagrodzenie netto. Nie obejmuje ubezpieczeń społecznych, składki na ubezpieczenie od niesamodzielności, odliczeń ani kredytów podatkowych. To, ile z pensji zostaje do ręki, opisuje strona wynagrodzenie netto w Luksemburgu.

Wypróbuj

Wszystko, co tu wpiszesz, zostaje w tej przeglądarce. Nic nie jest wysyłane, nic nie jest zapisywane i nie potrzebujesz konta. Kalkulator jest też na stronie z kalkulatorami, obok pozostałych.

Szacunek na podstawie opublikowanych przepisów: nie jest to decyzja podatkowa, nie jest to porada i nie jest wiążący. O tym, ile faktycznie musisz zapłacić, decydują Twoje własne zeznanie, Twój pasek wypłaty lub administracja podatkowa.

O Valnivo

Valnivo to bezpłatne narzędzie do planowania finansów, które przedstawia projekcję Twoich dochodów, wydatków i oszczędności na 10, 20 i 30 lat. Obsługuje pieniądze trzymane w wielu krajach i walutach i domyślnie chroni prywatność.

Nie przechowuje żadnych pieniędzy, nie łączy się z żadnym bankiem i nigdy nie prosi o dane logowania do banku. Każda liczba, którą pokazuje, to ilustracja oparta na Twoich własnych założeniach, a nie prognoza i nie porada. Otwórz aplikację.